城發(fā)環(huán)境(000885)逾13億元收購(gòu)事項(xiàng)終止。
(資料圖)
6月13日晚間，城發(fā)環(huán)境宣布擬以現(xiàn)金13.11億元，受讓河南城市發(fā)展投資有限公司（下稱(chēng)“城發(fā)投資”）持有的北京新易資源科技有限公司（下稱(chēng)“北京新易”）100%股權(quán)，并由北京新易下屬子公司在6個(gè)月內(nèi)清償完畢對(duì)城發(fā)投資的應(yīng)付債務(wù)12.85億元，城發(fā)環(huán)境提供借款或協(xié)助取得金融機(jī)構(gòu)資金。
值得關(guān)注的是，就在一年前，啟迪環(huán)境(000826)披露的公告顯示，啟迪環(huán)境間接全資子公司持有北京新易100%股權(quán)，向城發(fā)投資的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為15.04億元。
深交所在6月19日下發(fā)關(guān)注函，要求城發(fā)環(huán)境說(shuō)明公司收購(gòu)北京新易，與前期城發(fā)投資從啟迪環(huán)境收購(gòu)北京新易是否為一攬子交易。6月26日早間，城發(fā)環(huán)境披露關(guān)于深交所關(guān)注函回復(fù)的公告，同時(shí)宣布終止收購(gòu)北京新易100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。
13億元收購(gòu)還債12.85億元
城發(fā)環(huán)境此番收購(gòu)的對(duì)象，原本是啟迪環(huán)境旗下企業(yè)。
2022年6月22日，啟迪環(huán)境披露的公告顯示，間接全資子公司啟迪循環(huán)科技產(chǎn)業(yè)有限公司持有北京新易100%股權(quán)（含23家子公司），向城發(fā)投資的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為15.04億元。值得關(guān)注的是，城發(fā)投資與城發(fā)環(huán)境同屬河南投資集團(tuán)控制。
時(shí)隔一年，6月13日晚間，城發(fā)環(huán)境宣布擬以現(xiàn)金13.11億元，受讓城發(fā)投資持有的北京新易100%股權(quán)，并由北京新易下屬子公司在6個(gè)月內(nèi)清償完畢對(duì)城發(fā)投資的應(yīng)付債務(wù)12.85億元，城發(fā)環(huán)境提供借款或協(xié)助取得金融機(jī)構(gòu)資金。
城發(fā)環(huán)境披露的北京新易《模擬財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告》顯示，城發(fā)投資于2022年6月30日完成收購(gòu)，于2023年1月召開(kāi)董事會(huì)擬將整合后的北京新易轉(zhuǎn)讓給城發(fā)環(huán)境。深交所在關(guān)注函中要求城發(fā)環(huán)境說(shuō)明此次收購(gòu)北京新易，與前期城發(fā)投資從啟迪環(huán)境收購(gòu)北京新易是否為一攬子交易。對(duì)此城發(fā)環(huán)境回復(fù)稱(chēng)，這兩次收購(gòu)均屬于獨(dú)立事項(xiàng)，彼此均不構(gòu)成對(duì)方的交易前提，不構(gòu)成一攬子交易。
針對(duì)北京新易下屬子公司所欠城發(fā)投資的12.85億元債務(wù)，深交所在關(guān)注函中要求公司說(shuō)明發(fā)生時(shí)間、具體事由、賬務(wù)處理，以及北京新易被城發(fā)投資收購(gòu)后短期內(nèi)形成巨額債務(wù)的原因。
城發(fā)環(huán)境回復(fù)函顯示，根據(jù)城發(fā)投資與啟迪環(huán)境的協(xié)議，2022年6月30日城發(fā)投資完成收購(gòu)后，北京新易對(duì)原欠啟迪環(huán)境的12.50億元債務(wù)同時(shí)轉(zhuǎn)到城發(fā)投資，形成對(duì)城發(fā)投資的股東欠款。城發(fā)投資與各公司就上述債務(wù)分別簽署了還款協(xié)議，截止2023年3月31日余額12.85億元。根據(jù)目前安排，城發(fā)環(huán)境擬在交易完成后6個(gè)月內(nèi)協(xié)助標(biāo)的公司及下屬子公司融資以?xún)斶€本次債務(wù)。
城發(fā)環(huán)境強(qiáng)調(diào)稱(chēng)，公司目前財(cái)務(wù)狀況良好，2022年現(xiàn)金流量?jī)纛~為16.45億元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入63.56億元，同比增長(zhǎng)12.56%，凈利潤(rùn)10.56億元，同比增長(zhǎng)9.09%。
公司目前擁有豐富的直接、間接融資渠道，儲(chǔ)備金融機(jī)構(gòu)授信額度充足，目前中誠(chéng)信主體評(píng)級(jí)AA+，展望平穩(wěn)。北京新易及其下屬子公司以自身融資能力償還債務(wù)，不會(huì)影響公司整體資金流動(dòng)性和正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
城發(fā)環(huán)境宣布終止收購(gòu)北京新易
這家擬斥巨資收購(gòu)的公司，未來(lái)經(jīng)營(yíng)情況卻難言樂(lè)觀。
《評(píng)估對(duì)象未來(lái)凈現(xiàn)金流估算》顯示，北京新易未來(lái)年?duì)I業(yè)收入約2200萬(wàn)元，年凈利潤(rùn)不超過(guò)50萬(wàn)，年凈現(xiàn)金流量不超過(guò)200萬(wàn)元。此外，11家下屬公司的賬面價(jià)值與實(shí)際凈資產(chǎn)金額存在較大差異，如2023年3月1日河南恒昌再生資源有限公司凈資產(chǎn)為-9407萬(wàn)元，評(píng)估說(shuō)明顯示其賬面價(jià)值為1206萬(wàn)元，哈爾濱群勤環(huán)保科技有限公司凈資產(chǎn)為-4078萬(wàn)元，評(píng)估說(shuō)明顯示其賬面價(jià)值為2831萬(wàn)元等。深交所對(duì)此也要求公司說(shuō)明本次評(píng)估是否審慎。
城發(fā)環(huán)境回復(fù)函顯示，本次按照實(shí)際凈資產(chǎn)規(guī)模測(cè)算本次資產(chǎn)評(píng)估的實(shí)際增值率為167.03%。導(dǎo)致上述增值率的原因：10家廢電拆解企業(yè)受公共衛(wèi)生事件管控、原股東啟迪環(huán)境流動(dòng)性緊張等多重影響，于2020年度、2021年度間歇性停工停產(chǎn)，產(chǎn)能利用率大幅下降，形成較大的經(jīng)營(yíng)虧損，造成各子公司賬面凈資產(chǎn)金額處于低谷。
值得關(guān)注的是，城發(fā)環(huán)境在披露關(guān)于深交所關(guān)注函回復(fù)的公告，同時(shí)宣布終止收購(gòu)北京新易100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。
城發(fā)環(huán)境給出的解釋為：由于相關(guān)事項(xiàng)需要進(jìn)一步論證和完善，經(jīng)公司審慎考慮并經(jīng)各方協(xié)商一致，公司董事會(huì)審議并通過(guò)《關(guān)于終止收購(gòu)北京新易資源科技有限公司100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，決議終止收購(gòu)北京新易資源科技有限公司100%股權(quán)。
城發(fā)環(huán)境表示，公司與交易對(duì)方尚未簽署協(xié)議，亦未向交易對(duì)方支付任何交易款項(xiàng)。終止本次收購(gòu)不會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生重大不利影響。
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